Mengkonversi Piutang Usaha menjadi Uang Tunai adalah arus kas kritis ke arus kas yang sehat. Sementara pemesanan piutang dilakukan dengan transaksi akuntansi sederhana, proses mempertahankan dan menagih pembayaran dari pelanggan Anda membutuhkan komitmen yang mantap terhadap proses sistematis pengelolaan piutang. Terlalu banyak konversi kas, piutang, sangat penting agar proses pengumpulan dan kredit menjadi sangat efisien untuk mempersingkat waktu siklus piutang.

Siklus piutang dimulai dengan penjualan (penjualan kredit) yang pada gilirannya menciptakan piutang (uang karena perusahaan Anda), dan kemudian, uang tunai menjadi orang yang dikonversi. Lamanya waktu yang dibutuhkan perusahaan Anda untuk menyelesaikan siklus ini, dari penjualan ke piutang dagang hingga uang tunai, adalah periode pengumpulan. Semakin pendek periode pengumpulan, semakin sedikit waktu tunai (modal) yang diikat dalam proses bisnis, dan dengan demikian semakin baik arus kas perusahaan Anda gestun online.

Cobalah untuk membatasi piutang yang tertunggak tidak lebih dari 10 hingga 15 hari di luar ketentuan kredit Anda. Jika persyaratan kredit Anda bersih 30 hari, maka periode penagihan tidak boleh melebihi 45 hari. Perlu diingat bahwa periode pengumpulan rata-rata bervariasi dengan standar industri, kebijakan perusahaan, atau kondisi keuangan. Industri Anda adalah praktik bisnis yang bijak dalam kumpulan hari rata-rata membandingkan hari-hari aktual perusahaan Anda. Benchmarking adalah kumpulan hari kredit aktual Anda (tidak lebih dari 10-15 hari persyaratan kredit) juga disarankan.

Periode pengumpulan rata-rata perusahaan Anda dihitung dengan menggunakan Rasio Periode Koleksi Rata-rata. Rasio ini disebut sebagai Rasio Aktivitas; Ini mengukur seberapa cepat perusahaan Anda mengkonversi ke aset non tunai.

Average Collection Period (ACP): ACP = Piutang Usaha / (Penjualan Kredit / 365)

Periode Penagihan Rata-Rata yang tinggi menyiratkan bahwa perusahaan Anda mungkin terlalu liberal dalam memberikan kredit kepada pelanggan Anda dan terlalu lemah dalam proses penagihan. Kebijakan kredit dan penagihan Anda terlalu ketat pada zaman jumlah rendah. Posisi yang membatasi ini mungkin menekan penjualan Anda.

Accounts Receivable Turnover Ratio (ART) adalah ukuran akuntansi yang digunakan untuk mengukur efektivitas perusahaan Anda dalam memberikan kredit, serta menagih utangnya. Rasio ART ini adalah Rasio Likuiditas; ini mengukur ketersediaan uang tunai untuk membayar hutang.

Perputaran Piutang Akun (ART): ART = Penjualan Neto Penjualan / Piutang Rata-Rata

Rasio perputaran piutang yang tinggi menyiratkan bahwa perusahaan Anda beroperasi berdasarkan uang tunai, atau bahwa perpanjangan kredit dan penagihan piutang usaha menjadi efisien. Rasio ART yang rendah menyiratkan bahwa perusahaan Anda harus mengevaluasi kembali kebijakan kreditnya untuk memastikan pengumpulan uang yang tepat waktu karena piutang dagang.

Manajemen Penjualan dan Piutang yang Efektif untuk Persyaratan Utama adalah kemampuan untuk mengelola seluruh proses kredit dan penagihan secara cerdas dan efisien. Wawasan yang lebih besar tentang kekuatan keuangan pelanggan, sejarah kredit, dan tren dalam pola pembayaran adalah kredit buruk untuk eksposur Anda. Sementara proses pengumpulan yang komprehensif dapat sangat meningkatkan arus kas Anda, kemampuan Anda untuk menembus pasar baru dan mengembangkan basis pelanggan yang lebih luas bergantung pada kemampuan untuk membuat keputusan kredit yang cepat dan mudah dan menetapkan jalur kredit yang tepat. Kemampuan Anda untuk dengan cepat mengkonversi piutang Anda menjadi uang tunai jika memungkinkan.

Proses Kredit:

Persyaratan awal adalah proses manajemen kredit yang efektif untuk setiap perusahaan yang Anda rencanakan untuk berbisnis. Aplikasi Anda untuk formulir kredit harus mencakup syarat dan ketentuan penjualan, “ruang bagi calon pelanggan untuk memberikan informasi tentang latar belakang perusahaan, daftar pemilik utama dengan persentase kepemilikan, tiga hingga lima referensi kredit perdagangan, dan nama bank mereka

Penting untuk memiliki tinjauan pribadi dengan calon pelanggan untuk membeli produk yang diproyeksikan – baik dalam dolar maupun dalam satuan. Tinjauan ini membantu Anda menilai jumlah kredit yang diperlukan untuk membeli produk yang diproyeksikan. Tinjauan ini juga membantu Anda menemukan perkiraan penjualan yang diproyeksikan berdasarkan persyaratan inventaris

Proses pengumpulan:

Proses manajemen pengumpulan yang efisien dan efektif yang mencakup kebijakan dan prosedur yang terdefinisi dengan baik yang memfasilitasi siklus penjualan-ke-tunai yang lebih bijaksana. Prosedur pengumpulan membutuhkan “perhatian terhadap detail” dan harus mencakup:

Penagihan: Persiapan, pencatatan, dan faktur pengiriman segera setelah produk / layanan dikirim atau diinstal.
Pernyataan.